경기가 바짝 얼어붙으면서 고용 불안을 느끼는 직장인들의 모습을 도처에서 쉽게 접할 수 있습니다. 어찌하든 자신의 주된 커리어를 접는 시기는 누구에게나 다가오게 마련입니다. 갑자기 다가온 퇴직은 소득 단절뿐 아니라 삶의 정체성 마저 집어삼킬 수 있어 대책 마련이 절실합니다. 지금 이 순간, 어떻게 준비 하느냐에 따라 ‘인생 2막’의 무게와 행복감은 확연히 달라질 수 있습니다. 직장에 다닐 때는 부(富)의 확대에 치중했다면 은퇴 후에는 ‘현금흐름’이 무엇보다 중요합니다. 매주 연재하는 ‘언제까지 직장인’에서는 연금테크(연금+재테크)에 대해 자세히 알아 보겠습니다.
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연말 직장인들의 목돈이 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)으로 대거 유입되고 있는 것으로 나타났습니다. 해가 지나기 전에 이들 계좌에 900만원을 채우면 내년 초 연말정산에서 최대 148만5000원의 목돈을 받을 수 있기 때문인데요.
최근 5대 증권사(미래에셋·한국투자·NH투자·KB·삼성증권)에 따르면 릴게임가입머니 지난달 연금저축과 IRP 상품에 총 1조830억원이 유입돼 전월대비 1000억원 정도 늘었습니다.
연말정산을 앞두고 연중 채우지 못한 납입한도를 연말에 채우려는 수요가 몰린 것으로 마지막 달인 12월에는 더 늘어날 것으로 관측됩니다.
과거 KB증권이 집계한 자사 연금상품 고객 데이터에 따르면 2023~2024년에도 연간 골드몽게임 연금 계좌 순입금액의 약 30%가 11~12월에 집중된 것으로 분석되기도 했습니다.



[연합뉴스 DB]



연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)은 대표적인 ‘절세 금융상품’으로 꼽힙니다.
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연금저축은 국민연금과 퇴직연금을 보완하는 3층 연금제도의 ‘마지막 축’ 입니다. 연간 최대 600만원까지 세액공제 혜택이 있는데요.
요즘 젊은 직장인들을 중심으로 수익률을 높이기 위해 증권사 연금저축펀드에 대한 인기가 높습니다.
최근 KCGI자산운용이 자사 홈페이지 이용자 3364명을 대상으로 바다이야기프로그램 설문조사를 실시했는데, 응답자들은 개인연금으로 연금저축펀드(67%)를 가장 선호했습니다. 주된 선호 이유로는 ‘장기투자 시 기대수익률이 높을 것 같아서’(50%), ‘세액공제 환급을 받을 수 있어서’(41%) 등을 꼽았습니다.
투자 성향은 ‘중위험 중수익’ 51%, ‘고위험 고수익’ 28% 수준이었습니다. 선호 투자대상으로는 ‘미국중심 해외 펀드’가 63.5%로 가장 많았고 국내 주식형이 45%, 타깃데이트펀드(TDF) 등 자산배분형펀드가 21%를 차지했습니다.
이와 관련 KCGI자산운용은 “물가 상승이 지속됨에 따라 실질소득이 줄면서 노후준비에 어려움을 느끼는 이들이 부쩍 늘었다”며 “부족한 연금 마련을 위해 소비를 투자로 바꾸고, 사적연금 준비를 확대할 필요가 있다”고 조언했습니다.
증권사의 연금저축펀드와 달리 보험사 연금저축은 연금개시 후 사망할 때까지 연금을 받는 ‘종신형’ 선택이 가능하다는 것이 장점으로 꼽힙니다.
즉 길어진 노후에 ‘내가 모은 돈이 언제 바닥날지’ 크게 걱정할 필요가 없다는 얘기입니다.
IRP는 근로자의 퇴직급여와 자기부담금을 적립해 운용하는 계좌입니다. 연금저축처럼 5년 이상 납입 시 만 55세 이후에 연금형태로 받을 수 있습니다. 현금·펀드 ETF와 예·적금은 물론 리츠, 주가연계사채(ELB), 채권처럼 다양한 상품에 투자할 수 있다는 장점이 있습니다.
대신 퇴직금에 기초하는 성격상 모험적인 투자에 제약이 있습니다. 연금저축은 펀드·ETF 등 실적배당형 상품에 전액을 투자할 수 있는 반면 IRP의 경우 적립금의 30% 이상을 원리금 보장상품·채권 등 안전자산으로 채워야 합니다.



[연합뉴스]



이들 연금계좌의 강점은 이중으로 적용되는 세제 혜택인데요. 먼저 운용과정에서 수익이 발생하더라도 납부시기를 연금수령 시기로 미루는 ‘과세이연’ 혜택을 톡톡히 누릴 수 있습니다.

길게는 수십년 동안 세금 납부없이 실현수익을 재투자하면서 수익률을 극대화할 수 있습니다. 추후 수령단계에서는 일반계좌에서 발생하는 이자·배당 세율(15.4%)보다 훨씬 낮은 3.3~5.5%의 연금소득세만 내면 됩니다.
특히, 연금저축은 절세 혜택도 높은 편인데요. 납입 순서를 잘 정하면 세제 혜택을 최대한 높일 수 있습니다. 통상적으로 ‘연금저축 600만원+IRP 300만원’ 방식이 권장되고 있습니다.
보통 수익률이 보다 높은 연금저축에 600만원을 먼저 납입하고 이어 IRP에 300만원을 납입해 공제 한도를 채우는 방식이 수익성과 절세 혜택을 극대화하는 방법입니다.
실제 금융감독원에 따르면 지난해 기준 연금저축펀드의 수익률은 7.6%로 집계돼 IRP(5.9%)보다 약 1.7% 포인트 높았습니다.
총급여 5500만원 이하 근로자는 16.5%, 초과 근로자는 13.2%의 세액공제율이 적용됩니다. 따라서 총급여 5500만원 이하 근로자는 148만5000원, 초과 근로자는 118만8000원 환급받을 수 있습니다.
절세 혜택을 받기 위해서는 이달까지 납입을 완료해야 합니다. 연금저축은 오는 31일 오후 11시까지, IRP는 마지막 영업일(12월29일) 오후 4~5시 이전까지는 입금해야 합니다.
연금저축은 수수료가 없고 세금을 떼면 중도에 불이익 없이 돈을 뺄 수 있습니다. 반면 IRP 계좌는 천재지변, 가입자의 사망 또는 파산선고, 해외이주 등 특정 사유를 제외하면 중도인출할 수 없다는 점은 주의해야 합니다.
또 만 55세 이전에 중도인출 하거나 해지하면 공제받은 세금을 고스란히 토해내야 해 세액공제만 보고 투자금액을 무리하게 넣으면 손해볼 수 있습니다.



[자료 = 국세청]



결혼이나 주택구입 등으로 목돈이 필요할 가능성이 높은 사회 초년생이라면 ‘만능통장’으로 불리는 종합자산관리계좌(ISA)를 주목할 필요가 있습니다.

예·적금 및 펀드, ELS(주가연계증권), ETF 등의 금융상품을 운용할 수 있는 종합절세계좌인데요. 3년 의무가입 기간을 채우면 수익금 200만원(서민형 400만원)까지 비과세 되고, 초과분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
1년에 1000만원, 최소 유지 기간인 3년간 3000만원을 입금하는 것을 추천합니다. 만기가 된 ISA를 연금저축이나 IRP에 넣으면 300만원(최대 3000만원의 10%)에 대한 추가 세액공제를 받을 수 있기 때문입니다. ISA 만기 후 60일 이내에 연금저축계좌로 이체해야 하며 이체 시점 1회만 적용됩니다.
ISA 가입 조건은 만 19세 이상, 최근 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 대상자였던 이력이 없으면 가능합니다.
금융권 관계자는 “근로자 5명 중 4명은 환급을 받지만, 1명은 되레 세금을 더 내고 있는 것으로 조사됐다”면서 “직장인은 무엇보다 금융상품을 통한 절세혜택 활용이 중요한데, 자금 여력에 맞는 수준으로 시작해 ‘추가 납입’ 제도를 적극 활용하는 것이 경제적”이라고 조언했습니다.


“연말정산 더 받기 위해 알아야 할 것들”
통상 부양가족 공제와 교육비, 보험료는 소득이 높은 사람 명의로 몰아 주고, 카드 사용액과 의료비처럼 총급여 대비 초과 기준이 있는 항목은 소득이 낮은 배우자에게 적용하는 게 유리할 수 있습니다.

올해부터 달라지는 제도는 숙지할 필요가 있는데요.
먼저 이번 연말정산에선 기본공제 대상인 8∼20세 자녀 수에 따른 자녀세액공제 금액이 10만원씩 오릅니다. 자녀가 1명이면 25만원, 2명이면 55만원, 3명이면 95만원이 됩니다.
육아를 위해 퇴직했다가 올해 3월 14일 이후 중소기업에 재취직한 경력단절 남성 근로자도 취업일로부터 3년간 소득세의 70%를 감면 받습니다.
19∼34세 청년이 중소기업에 취업해 감면(90%)받을 수 있는 기간과 경력단절 근로자로서 감면(70%)받을 수 있는 기간이 중복되면 유리한 공제율을 선택할 수 있게 됩니다.



[자료 = 국세청]



발달재활서비스를 지원받는 아동이 9세 미만이면 병원 장애인 증명서가 없어도 ‘발달재활서비스 이용증명서’ 만으로 장애인 추가공제(200만원)를 받을 수 있습니다.

총급여 7000만원 이하 근로자를 위한 공제 혜택은 한층 더 강화됩니다.
무주택 세대주의 배우자도 총급여 7000만원 이하 근로자면 주택청약종합저축 등 주택마련저축에 낸 액수(연 300만원 한도)의 40%를 소득에서 공제받을 수 있습니다.
올해 7월 1일 이후 지출한 수영장·체력단련장 이용료는 문화체육사용분(30% 공제율)으로 신용카드 사용금액 소득공제를 추가로 적용받습니다.
내년 1월 15일 개통하는 홈택스 ‘간소화서비스’에서는 교육비 등 공제·감면에 필요한 소득·세액공제 자료 45종을 확인할 수 있고, 최적 조합 시뮬레이션도 가능합니다.
발달재활서비스 이용증명서와 장애인 활동지원급여 본인부담금, 문화체육관광부에 등록된 수영장·체력단련장에서 지난 7월 1일 신용카드 등으로 지출한 이용료 자료를 최초로 제공합니다.
고향사랑기부금 기부 한도는 500만원에서 2000만원으로 상향됐습니다. 10만원 이하까지는 전액 공제, 10만원 초과 2000만원 이하 금액은 15% 세액공제 됩니다.
특별재난지역에 기부한 고향사랑기부금 중 10만원 초과 금액은 일반지역 보다 세액공제율이 2배 높습니다. 대신 재난지역 선포 3개월 이내에 기부해야 합니다.



[자료 = 국세청]



국세청 관계자는 “홈택스에서 연말정산 미리보기 서비스를 운영해 카드 사용액과 기존 자료를 바탕으로 예상 세액 등을 확인할 수 있다”며 “연말정산 전에 절세전략을 점검하는데 활용하면 유용하다”고 말했습니다